Какие переводы с карты на карту вызывают внимание ФНС

Новые правила, касающиеся переводов между физическими лицами, вызвали волну вопросов и опасений. Главный из них – будут ли теперь все переводы облагаться НДФЛ 13%? Вопреки распространенным предположениям, Налоговый кодекс не претерпел изменений в этой части.

Однако поправки в 115-ФЗ значительно ужесточают банковский контроль и передачу информации в ФНС и Росфинмониторинг. Это означает, что теперь банки обязаны пристальнее следить за подозрительными переводами и в случае сомнений могут заблокировать средства на срок до 10 дней. Какие операции могут вызвать вопросы у налоговиков, как избежать лишних проблем и что нужно знать о законности своих финансовых операций – давайте разберёмся.

Какие операции могут вызвать подозрения у налоговиков и Росфинмониторинга

С 1 июня 2025 года вступили в силу поправки в так называемый «антиотмывочный» закон № 115-ФЗ (Федеральный закон от 28.12.24 № 522-ФЗ). Теперь банки и Росфинмониторинг обязаны тщательно проверять все подозрительные банковские операции. Если перевод покажется подозрительным, его могут заблокировать на срок до 10 дней.

Налоговая служба и банки обращают внимание на следующие признаки, которые могут указывать на получение систематического дохода и привлечь их внимание:

1. Регулярные поступления, похожие на заработную плату. Это означает, что если на ваш счёт каждый месяц или раз в две недели приходят примерно одинаковые суммы от одного и того же или разных отправителей. Это может быть похоже на оплату труда.
2. Безличные переводы от неизвестных отправителей. Если вы получаете деньги от людей, которых вы не знаете, и при этом нет явного объяснения цели этих переводов.
3. Повторяющиеся переводы одинаковых сумм. Например, если кто-то регулярно переводит вам 5 000 рублей, это может вызвать вопросы о природе этих платежей.
4. Крупные суммы, поступающие от разных отправителей без чёткого объяснения. Если на ваш счет постоянно приходят большие деньги от различных лиц, и при этом нет никаких документов или договоров, объясняющих эти поступления.

Важно понимать, что каждый случай рассматривается налоговыми органами индивидуально. Решение о доначислении налогов принимается только после тщательной проверки. Налоговая служба должна иметь убедительные доказательства того, что полученные деньги действительно являются вашим доходом.

Облагаются ли налогом обычные переводы между физическими лицами?

Нет, факт перевода денег с карты на карту между двумя физическими лицами не является налогооблагаемым событием. Это означает, что если вы переводите деньги другу в долг  или дарите небольшую сумму родственнику, то никаких дополнительных налогов платить не нужно. Эти операции не облагаются налогом на доходы физических лиц.

Могут ли денежные подарки облагаться НДФЛ?

Согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации, доходы, полученные от физических лиц в порядке дарения, освобождены от НДФЛ. Однако, есть исключения. Налог придется заплатить, если вам подарили недвижимость, транспортное средство, акции, доли или паи. Денежные подарки, как правило, НДФЛ не облагаются. Важно отметить, что в 2025 году в эту норму никаких изменений не вносилось.

Когда перевод с карты на карту все же считается доходом и облагается налогом

Ситуация меняется, если деньги поступают на ваш счет как оплата за проданное имущество, арендная плата или вознаграждение за оказанные услуги. В таких случаях сумма перевода признается вашим доходом. Например, если вы продали старый телефон и получили за него деньги на карту, это доход. То же самое касается оплаты за консультацию, которую вы оказали, или за аренду квартиры. В этих случаях вы обязаны самостоятельно подать налоговую декларацию и уплатить налог.

Какие шаги предпринять, если вы получаете или отправляете крупные суммы?

Если вы регулярно отправляете или получаете крупные суммы, вот что можно сделать для минимизации рисков:

1. Указывайте назначение платежа. Всегда указывайте четкое и понятное назначение платежа при переводе денег. Например, «возврат долга», «помощь родственнику», «оплата за товар согласно договору №ХХХ».
2. Сохраняйте переписку и документы. Если перевод связан с договоренностями (например, продажа вещи), сохраняйте переписку, подтверждающую факт сделки. Это могут быть скриншоты объявлений, сообщения в мессенджерах.
3. Оформляйте договоры. Для крупных сумм, особенно если это займы или аренда, заключайте письменные договоры. Это будет вашим основным доказательством.
4. Делите платежи только в крайнем случае. Избегайте искусственного деления крупных сумм на мелкие переводы, чтобы обойти лимиты или не привлекать внимание. Это может выглядеть подозрительно.
5. Будьте готовы пояснить источник средств. Если у вас есть значительные накопления или внезапно появилась крупная сумма, будьте готовы объяснить её происхождение.

Соблюдение этих простых правил поможет вам избежать лишних вопросов со стороны налоговых органов и банков.

Мы надеемся, что эта статья помогла вам разобраться в новых правилах контроля банковских переводов. Важно помнить, что государство стремится бороться с незаконными доходами, а не преследовать добросовестных граждан. Главное — быть прозрачным и иметь подтверждения законности своих финансовых операций.

Читайте также: Обновленный классификатор профессий и должностей ОК 016-2025