С 1 октября 2025 года в силу вступает Федеральный закон N 276-ФЗ от 31 июля 2025 года, который позволяет субъектам малого и среднего предпринимательства (МСП), а также самозанятым, получить кредитные каникулы. Этот закон регулирует порядок и условия приостановки платежей по кредитам. Возможность получить льготный период предоставляется по запросу заёмщика, при этом обязательства по возврату основного долга и уплате процентов приостанавливаются на определённый срок.
Кому доступны кредитные каникулы
Новый закон распространяется на заёмщиков, которые относятся к субъектам малого и среднего предпринимательства, а также на физических лиц, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (самозанятых) (Читайте также: Как стать самозанятым в 2025: простая инструкция по оформлению и налогам). Важно, чтобы договор кредита (займа) был заключён для предпринимательской деятельности. При этом, закон не распространяется на кредиты, выданные микрофинансовыми организациями, которые сами являются субъектами МСП или некоммерческими организациями. Также льготный период не предоставляется, если по кредиту есть залог, который также обеспечивает другие обязательства заёмщика перед третьими лицами.
Основные условия для получения льготного периода
Чтобы воспользоваться кредитными каникулами, заёмщику необходимо одновременно выполнить ряд условий. Размер кредита не должен превышать максимум, установленный правительством. До момента установления правительством максимальных размеров кредитов, действуют следующие лимиты:
- для самозанятых — 10 миллионов рублей;
- для микропредприятий — 60 миллионов рублей;
- для малых предприятий — 400 миллионов рублей;
- для средних предприятий — 1 миллиард рублей.
Кроме того, за последние 5 лет по этому договору кредита не должно было быть других кредитных каникул, полученных по этому же закону. На дату обращения у заёмщика не должно быть судебного акта о банкротстве, а также сведений о банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. Также на момент запроса кредитор не должен был подать иск о взыскании долга, а заёмщик не должен находиться в процессе реорганизации или ликвидации. Ещё одно важное условие — просрочка по платежам не должна превышать 30 календарных дней подряд.
Как оформить кредитные каникулы
Чтобы получить льготный период, заёмщик должен направить кредитору письменное требование. В нём можно указать желаемый срок льготного периода, который не может быть больше 6 месяцев, а также дату его начала. Если заёмщик не укажет эти параметры, льготный период автоматически составит 6 месяцев, а его началом будет считаться дата отправки требования.
Кредитор должен рассмотреть требование в течение 15 рабочих дней. Если все условия соблюдены, кредитор уведомляет заёмщика об изменении условий договора. Если в течение 30 календарных дней заёмщик не получает ответа, льготный период считается установленным автоматически.
Последствия льготного периода
Во время льготного периода действуют определённые правила, которые защищают заёмщика от дополнительных финансовых нагрузок. Кредитор не может подавать в суд на заёмщика, обращать взыскание на залог, расторгать договор или требовать досрочного погашения долга. В течение льготного периода не начисляются штрафы, пени и неустойки за просрочку платежей. Однако проценты по кредиту продолжают начисляться:
- для микропредприятий и самозанятых начисленные проценты ежемесячно добавляются к сумме основного долга;
- для средних предприятий проценты нужно выплачивать ежемесячно, а если просрочка по их уплате превысит 7 дней, то они также будут включены в основной долг.
Кредитор может в одностороннем порядке уменьшить процентную ставку или полностью или частично отменить включение начисленных процентов в сумму основного долга. При этом в течение льготного периода не допускается взимание иных платежей за пользование кредитом, не указанных в законе.
Что происходит после окончания льготного периода
Когда льготный период заканчивается, договор кредита продолжает действовать на тех же условиях, что и до его начала. Если иное не предусмотрено соглашением сторон, сроки всех платежей переносятся на срок, равный длительности льготного периода, и срок возврата кредита продлевается на этот же срок. Кредитор обязан предоставить вам уточнённый график платежей не позднее дня окончания льготного периода.
Заёмщик может досрочно прекратить льготный период, отправив уведомление кредитору. Льготный период прекратится со дня получения кредитором этого уведомления. Также вы имеете право досрочно погасить задолженность в течение льготного периода.
Читайте также: НДФЛ с подотчетных сумм: когда удерживать налог с сотрудника, который не закрыл авансовый отчет
Добавить комментарий